Schwarze Zahlen ab 2018
Der Kanton
Basel-Landschaft präsentiert seinen Aufgaben- und Finanzplan 2018 -
2021
(AFP 2018 - 2021)
Der Regierungsrat präsentiert seine finanzielle Planung und Steuerung zum
zweiten Mal in Form eines Aufgaben- und Finanzplans (AFP). Die Regierung geht
beim Budget 2018 von einem kleinen Überschuss von 7.9 Mio. Franken aus.
Gegenüber dem Budget 2017 (Defizit: 23.1 Mio. Franken) ist das eine
Verbesserung der Planung um 31.1 Mio. Franken. Für die drei Finanzplanjahre
rechnet die Regierung ebenfalls mit Überschüssen. Der Regierungsrat ist
mit seiner Finanzstrategie damit weiterhin auf Kurs. Der Kanton investiert im
Rahmen des Budgets 2018 kräftig im Umfang von 250 Mio. Franken.
- AFP 2018 - 2021 (Landratsvorlage)
- Präsentation zum AFP 2018 - 2021
Mit dem nunmehr zweiten AFP stärkt der Regierungsrat wiederum die mittelfristige Planung und Steuerung. Der AFP 2018 bis 2021 enthält das Budget 2018 und den Finanzplan für die drei darauffolgenden Jahre 2019 bis 2021. Der AFP ist ein zentraler Teil des Programms zur Stärkung der finanziellen Steuerung (StäfiS).
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Das Budget 2018 weist gegenüber dem Budget des Vorjahres einen markanten Anstieg beim betrieblichen Ertrag von 92.8 Mio. Franken (3.7 Prozent) aus.
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Der betriebliche Aufwand steigt ebenfalls an (8.7 Mio. Franken oder 0.3 Prozent), allerdings viel weniger stark als der Ertrag. Im Gesamtergebnis nimmt der Ertrag ebenfalls markant um 97.1 Mio. Franken (3.7 Prozent) zu.
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Die Zunahme beim Aufwand im Gesamtergebnis fällt mit 66.0 Mio. Franken (2.5 Prozent) auch deutlich aus. Berücksichtigt man aber, dass von den 66.0 Mio. Franken der Beitrag zum Abbau des Bilanzfehlbetrages in der Höhe von 55.5 Mio. Franken den grössten Teil ausmacht, fällt der Anstieg beim Aufwand moderat aus.
Positive Entwicklung in den drei Finanzplanjahren
Bis zum Jahr 2021 steigt der Aufwand gegenüber dem Budget 2017
durchschnittlich um 0.7 Prozent pro Jahr an. Der Ertrag nimmt im gleichen
Zeitraum durchschnittlich um jährlich 1.5 Prozent zu. Das stärkere
Wachstum beim Ertrag wirkt sich positiv auf den Saldo der Erfolgsrechnung aus.
Der Saldo der Erfolgsrechnung entwickelt sich in den drei Finanzplanjahren wie
folgt: 2019: +20.6, 2020: +13.9 und 2021: +64.8 Mio. Franken.
Personalaufwand und Sachaufwand leicht ansteigend
Auf der Aufwandseite steigen im Budget 2018 der Personalaufwand (4.6 Mio. Franken
oder 0.8 Prozent) sowie der Sach- und übrige Betriebsaufwand (4.5 Mio.
Franken oder 1.9 Prozent) leicht an. Bis zum Jahr 2021 wird in beiden Bereichen
aber mit einem Rückgang im Vergleich zum Budget 2018 gerechnet.
Wirtschaftswachstum generiert mehr Steuereinnahmen
Auf der Ertragsseite wird bei den Steuern der natürlichen Personen für
den ganzen Planungszeitraum mit einem deutlichen Wachstum gerechnet. Von einem
kontinuierlichen Wachstum wird auch beim gesamten Steuerertrag ausgegangen. Bei
diesem ist ab dem Finanzplanjahr 2020 ein Minderertrag von 25 Mio. Franken als
Folge der neuen Vorlage zur Reform der Unternehmensbesteuerung (Steuervorlage
2017) eingerechnet. Die im Rahmen der Finanzstrategie 2016 - 2019 beschlossenen
Massnahmen wirken und ermöglichen im Budget 2018 eine Entlastung von 16.9
Mio. Franken.
Zielwert bei der Selbstfinanzierung im Bereich des
Möglichen
Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt im Budget 2018 44.4 Prozent. Als Folge
der geplanten positiven Entwicklung beim Saldo der Erfolgsrechnung wird der
Selbstfinanzierungsrad bis zum Jahr 2021 auf 105.0 Prozent ansteigen. Mit diesem
Wert könnten die Nettoinvestitionen dann aus eigenen Mitteln finanziert
werden. Damit würde die aktuelle Phase der jährlichen Neuverschuldung
zu Ende gehen.
Diese positive Entwicklung ist erreichbar, obwohl die Nettoinvestitionen im Budget 2018 auf dem hohen Niveau von 250.4 Mio. Franken bleiben und erst ab 2019 auf knapp unter 200 Mio. Franken sinken. Der Kanton Basel-Landschaft investiert also weiterhin kräftig. Im AFP 2018 - 2021 sind namhafte Investitionen im Bildungsbereich enthalten, vor allem zugunsten der Universität Basel, der Fachhochschule in Muttenz, der Sekundarschule Laufen (Neubau) und des Gymnasiums Münchenstein (Erweiterung).
Positive Entwicklung beim Eigenkapital
Das Eigenkapital ohne Zweckvermögen steigt im Budget 2018 auf 331 Mio.
Franken und bis zum Jahr 2021 auf 429 Mio. Franken an. Dieser Wert bedeutet den
zweithöchsten Stand der vergangenen zehn Jahre. Die Entwicklung beim
Eigenkapital verläuft im AFP also sehr positiv. Die Gesetzesbestimmungen zur
Defizitbremse und auch die vorgesehenen Bestimmungen zur neuen Schuldenbremse
greifen im Zusammenhang mit dem Budget 2018 nicht. Unter Einbezug der
Zweckvermögen beträgt das Eigenkapital im Budget 2018 sogar 511 Mio.
Franken.
Bilanzfehlbetrag wird abgebaut
Der Abbau des Bilanzfehlbetrages, der durch die am 1. Januar 2015 in Kraft
getretene Reform der Basellandschaftlichen Pensionskasse (BLPK) entstanden und im
Jahr 2015 infolge Unterdeckung gestiegen ist, wird im AFP 2018 - 2021 begonnen.
Im Budget 2018 und in den drei Finanzplanjahren sind dazu jeweils 55.5 Mio.
Franken eingestellt.
- AFP 2018 - 2021 (Landratsvorlage)
- Präsentation zum AFP 2018 - 2021
- AFP 2018 - 2021 Zahlenteil mit den einzelnen
Direktionen